1С-Рейтинг: Общепит для Казахстана 2.0.40.1

Дата релиза: 11.02.2020

Обновление для релиза: 2.0.39.1

Закончена подготовка версии 2.0.40.1 программного продукта «1С-Рейтинг: Общепит для Казахстана» системы программ «1С:Предприятие 8».

Платная поддержка отраслевых решений

Важно! Перед обновлением информационной базы во избежание ошибок и блокировки процедуры обновления рекомендуется выполнить активацию Лицензии на поддержку. В том случае, если активация была произведена ранее, необходимо убедиться, что Лицензия активна и срок действия Лицензии еще не истек. Информация о текущем состоянии Лицензии доступна в форме обработки «Сведения о Лицензии на поддержку».

Учет взносов и отчислений на ОСМС

В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном социальном медицинском страховании» от 16 ноября 2015 года № 405-V ЗРК в конфигурации реализован механизм учета взносов по обязательному социальному медицинскому страхованию. Ставка отчислений ОСМС установлена в размере 2 %, ставка взносов ОСМС установлена в размере 1%.

Ограничения! В данной версии не учтена норма определения предельного дохода для расчета ВОСМС в целом по физическому лиц, согласно статьи 29 Закона Республики Казахстан от 16 ноября 2015 года № 405-V ЗРК, включая все виды доходов: от работодателя, от налогового агента. До выпуска обновления, со снятым ограничением, расчетные значения взносов могут быть скорректированы пользователем самостоятельно.

Важно! С подробным описанием можно ознакомиться в дополнении к документации, расположенном в каталоге AddDoc каталога установки шаблонов обновления конфигурации.

Исчисление взносов ОСМС за индивидуальных предпринимателей

Объектом исчисления взносов индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов, частных судебных исполнителей, адвокатов, профессиональных медиаторов в 2020 году является доход в размере 1,4МЗП.

Ставка взносов ОСМС для индивидуальных предпринимателей указывается в регистре сведений «Учетная политика (налоговый учет)» на закладке «Налоги, взносы, отчисления».

В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном социальном медицинском страховании» от 16 ноября 2015 года № 405-V ЗРК ставка взносов за индивидуального предпринимателей установлена 5%.

Внимание! Новая запись в регистре сведений по учетной политике (налоговый учет), действие которой начинается с 01.01.2020 г. и указанием новых настроек учета, с учетом ранее указанных настроек политики, будет создана автоматически при обновлении конфигурации.

Прочие изменения по расчету заработной платы

В связи с публикацией Проекта Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения и совершенствования инвестиционного климата» на сайте Электронного правительства https://legalacts.egov.kz/npa/view?id=2693716, который еще на момент выпуска версии 3.0.33, официально не принят, в типовую конфигурации внесены изменения, позволяющие, бухгалтеру самостоятельно принять решение о применение норм проекта. Для этого, в учетную политику (налоговый учет) добавлены новые настройки:

Расчет СН, ООСМС, ВОСМС без применения 90% корректировки по ИПН

Действует с 01.01.2020. Проектом Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения и совершенствования инвестиционного климата», предусмотрен расчет СН, ООСМС, ВОСМС без применения корректировки.

Если признак установлен, то при расчете социального налога, отчислений и взносов на обязательное социальное медицинское страхование не применяется 90% корректировка облагаемого дохода работников в соответствии с пп. 49) пункта 1 статьи 341 НК РК.

Если признак снят, то корректировка участвует в расчете социального налога и взносов/отчислений по ОСМС.

Применять вычет ВОСМС для физических лиц (сотрудников) и вычеты ОПВ и ВОСМС для ГПХ

Действует с 01.01.2020. Проектом Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения и совершенствования инвестиционного климата» предусмотрено предоставление физическим лицам дополнительных вычетов по ИПН:

по доходам работников вычета на сумму ВОСМС;
по доходам гражданского-правового характера вычетов на сумму ВОСМС и ОПВ.

Если признак установлен, то при расчете ИПН физическим лицам предоставляются дополнительные вычеты предусмотренные ПРОЕКТОМ Закона.

Если признак снят, то предусмотренные проектом вычеты не предоставляются.

Внимание!

На момент выпуска версии 2.0.32, согласно действующим нормам законодательства, признаки «Расчет СН, ООСМС, ВОСМС без применения 90% корректировки по ИПН» и «Применять вычет ВОСМС для физических лиц (сотрудников) и вычеты ОПВ и ВОСМС для ГПХ» должны быть сняты.
Применение норм проекта до его принятия и официального опубликования является ответственностью бухгалтера.

Важно! С подробным описанием механизма можно ознакомиться в дополнении к документации, расположенном в каталоге AddDoc каталога установки шаблонов обновления конфигурации.

В соответствии с Законом «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам обязательного социального страхования, социального обеспечения и государственно-частного партнерства в сфере здравоохранения» с 2020 года отменен нижний предел при расчете налоговыми агентами ОПВ по договорам ГПХ.
Уменьшение объекта исчисления социального налога, исчисляемого с доходов работника, на сумму взносов ОСМС в соответствии со статей 484 НК РК.

Регламентированный производственный календарь

Обновлен регламентированный производственный календарь на 2020 год.

Важно! Перед расчетом заработной платы в 2020 г. необходимо заполнить регламентированный производственный календарь (меню «Зарплата» - «Настройка начислений» - «Производственный календарь») и нажать кнопку «Записать». При совпадении выходного и праздничного дней необходимо самостоятельно перенести выходной день на следующий после праздничного рабочий день.

Регламентированные показатели

В соответствии с Законом РК «О республиканском бюджете на 2019 – 2021 годы» с 1 января 2020 года устанавливаются:

минимальный размер заработной платы установлен 42 500 тенге;
месячный расчетный показатель для исчисления пособий и иных социальных выплат, а также применения штрафных санкций, налогов и других платежей в соответствии с законодательством Республики Казахстан – 2 651 тенге.

При обновлении информационной базы в регистре "Регламентированные расчетные показатели" автоматически устанавливаются новые значения расчетных показателей.

Регламентированная отчетность

Финансовая отчетность субъектов крупного бизнеса (МСФО)

Бухгалтерский баланс

В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404 с учетом изменений, внесенных Приказом Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 1 июля 2019 года № 665.

Отчет о движении денег (прямой метод)

В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404 с учетом изменений, внесенных Приказом Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 1 июля 2019 года № 665.
В целях заполнения строк 047 и 067 добавлен новый элемент справочника "Движение денежных средств" "Денежные вклады".
Добавлены статьи движения денежных средств: "Выплата вознаграждений", "Полученные вознаграждения", "Изъятие денежных вкладов", "Размещение денежных вкладов".

Отчет о доходах и расходах

В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404 с учетом изменений, внесенных Приказом Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 1 июля 2019 года № 665.

Отчет об изменениях в собственном капитале

В состав конфигурации включена форма, утвержденная приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404 с учетом изменений, внесенных Приказом Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 1 июля 2019 года № 665.
Для корректного заполнения отчета добавлены значения субконто "Виды изменений в собственном капитале": "Переоценка долговых финансовых инструментов оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход", "Переоценка долевых финансовых инструментов оцениваемых по справедливой стоимости".

Налоговая отчетность

Декларация по корпоративному подоходному налогу, форма 100.00

Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_100_00_v27_r97 от 06.01.2020 г.
Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2019 год.

Декларация по индивидуальному подоходному налогу, форма 220.00

Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_220_00_v33_r78 от 24.12.2019 г.
Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2019 год.

Декларация по акцизу, форма 400.00

Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_400_00_v20_r119 от 24.12.2019 г.
Шаблон применяется для сдачи отчетности в 2020 году.

Декларация по земельному налогу, налогу на транспортные средства и налогу на имущество, форма 700.00

Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_700_00_v22_r126 от 24.12.2019 г.
Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2019 год.

Расчет текущих платежей по земельному налогу и налогу на имущество, Форма 701.01

Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_701_01_v17_r53 от 24.12.2019 г.
Шаблон предназначен для сдачи отчетности в 2020 году.

Упрощенная декларация для субъектов малого бизнеса, форма 910.00

Реализована возможность выгрузки данных в формате XML для шаблона ИС СОНО form_910_00_v22_r101 от 24.01.2020 г.
Шаблон применяется для сдачи отчетности за 2-е полугодие 2019 года.

Государственная статистическая отчетность

Отчет по труду, форма "1-Т квартальная"

В файлы поставки добавлена Форма статистической отчетности 1Т-Квартальная по проекту форм 2020 года (бланки, опубликованные для респондентов на ресурсе stat.gov.kz до утверждения приказа) в виде внешнего отчета РегламентированныйОтчетФорма1ТКвартальная.erf.
Форма предназначена для сдачи отчетности в 2020 году.

Отчет о состоянии основных фондов, Форма ОС-11

В файлы поставки добавлена Форма статистической отчетности "Отчет о состоянии основных фондов (ОС-11)" по проекту форм 2020 года (бланки, опубликованные для респондентов на ресурсе stat.gov.kz до утверждения приказа) в виде внешнего отчета РегламентированныйОтчетФорма11ОСГодовая.erf.
Форма предназначена для сдачи отчетности за 2019 год.

Регистры налогового учета

В утвержденные формы регистров налогового учета:

Налоговый регистр по применению инвестиционных налоговых преференций" (отчет "Регистр налогового учета по применению инвестиционных преференций"),
Налоговый регистр по определению стоимостных балансов групп (подгрупп) фиксированных активов и последующим расходам по фиксированным активам" (отчет "Регистр налогового учета по фиксированным активам"),

внесены изменения согласно Приказу Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 31 октября 2019 года № 1197 "О внесении изменений в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 19 марта 2018 года № 388 "Об утверждении форм налоговых регистров и правил их составления".

Прочие изменения

Классификатор стран мира актуализирован по состоянию на 18.11.2019 года.
Классификатор "Коды бюджетной классификации" актуализирован по состоянию на 01.01.2020 года.
Актуализирован "Перечень изъятий" по состоянию на 03.01.2020 года.
Актуализированы коды ТНВЭД ЕАЭС по состоянию на 18.11.2019 года.
Классификатор административно-территориальных объектов (КАТО) актуализирован по состоянию на 24.01.2020 года.
Классификатор кодов ОКЭД актуализирован по состоянию на 01.01.2020 года.
Классификатор КНП актуализирован по состоянию на 21.12.2019 года.
Исправлены выявленные ошибки и замечания.

Конфигурация приведена в соответствие с версией 2.0.32.1 типовой конфигурации "Бухгалтерия для Казахстана".

Порядок обновления версии 2.0.39.1 на версию 2.0.40.1

Порядок обновления релиза описан в файле 1Cv8upd.htm комплекта обновления продукта.